本次交易包括发行股份及支付现金购买资产、募集配套资金两部分。上市公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买华扬电子 100%股权。经交易各方协商，本次交易预估价不超过 39,000 万元，发行价格14.52 元/股。本次拟募集配套资金的总额不超过 25,925 万元，发行价格不低于12.9元/股，假设发行0.2亿股。

苏州市华扬电子股份有限公司专业从事柔性印制电路板（FPC）的研发、设计、生产及销售，为笔记本电脑键盘、手机天线、无线充电及 NFC 等消费电子领域提供高质量快速交付的专业及表面贴装（SMT）产品与解决方案。

华扬电子主要产品为柔性印制电路板（FPC），是以挠性覆铜板为基材制成的一种具有高度可靠性、绝佳可挠性的印刷电路板，主要应用于笔记本电脑键盘、手机天线等消费电子领域，主要产品及应用方向如下：

华扬电子通过了 ISO 9001:2015 质量管理体系认证、IATF 16949:2016 汽车行业质量管理体系认证、ISO 14001:2015 环境体系认证以及 OHSAS 18001:2007 职业健康体系认证，产品符合国际 IEC、美国 IPC 标准、UL 标准以及欧盟 RoHS标准等规范，实现了性能稳定、品质优异并且符合全球主要国家的市场准入标准的产品量产。

截至本预案签署日，与标的资产有关的审计、评估工作尚未完成。标的资产经审计的财务数据、评估或估值结果将在重大资产重组报告书中予以披露。

本次交易的业绩补偿测算期间（即“业绩承诺期”）为三年，即 2021 年度、2022 年度及 2023 年度。根据业绩承诺方承诺，标的公司 2021 年度、2022 年度及 2023 年度业绩承诺期归属于母公司所有者的净利润累计（以下简称“承诺期累积承诺净利润”）不低于 1.23 亿元。

假设21年利润4000万，按照鹏鼎控股给50pe，估值20亿，公司收购后总估值为74亿，总股本变为3.8亿股，价格为19.47。