工信部等五部门印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022—2026年）》提出，到2026年，我国虚拟现实产业总体规模（含相关硬件、软件、应用等）超过3500亿元，虚拟现实终端销量超过2500万台，培育100家具有较强创新能力和行业影响力的骨干企业，打造10个具有区域影响力、引领虚拟现实生态发展的集聚区，建成10个产业公共服务平台。

受消息提振，虚拟现实板块今日早盘表现强势，元宇宙、虚拟数字人等多个相关板块也联袂走高。目前，各大科技巨头均加速布局VR和AR产业链，虚拟现实设备正快速放量。国盛证券指出，长期来看，VR与AR硬件的融合或将成为下一代移动终端形态，随着VR/AR渗透率提升，“硬件-内容”的正向循环有望提速，预计2030年VR/AR全球出货量有望达2.4亿台，进而孵化出千亿级别的VR/AR内容市场。

从应用方向上来看，除目前大热的游戏、虚拟人、旅游等休闲娱乐活动外，VR正向企业生产领域加速渗透。在此前10月的MetaConnet2022大会上，微软与Meta达成一项新合作，将虚拟现实引入工作场所，推动未来办工形态的革新。此外，随着VR设备的性能进一步提高，其在工业生产、融合媒体、教育培训、体育健康、商贸创意、智慧城市等应用领域的渗透率也有望快速提升。

数字化主线持续，关注各细分风口

近期，数字化主线持续活跃，尤其是以信创为代表的各类板块均明显拉涨。目前，数字经济已成为驱动我国经济发展的关键力量，据国家互联网信息办公室发布的《数字中国发展报告(2021年)》数据显示，2017年到2021年，我国数字经济规模从27.2万亿增至45.5万亿元，总量稳居世界第二，年均复合增长率达13.6%，占国内生产总值比重从32.9%提升至39.8%，成为推动经济增长的主要引擎之一。

华西证券近日研报指出，高度关注数字经济及元宇宙相关赛道：1）政策面暖风不断，国家大力推动数字经济发展，“数字中国”战略被写入报告，北京、上海、深圳、厦门、武汉等多地政府加紧布局元宇宙产业赛道，密集出台涉及元宇宙、VR的相关政策和规划文件，看好后续具体利好落地；2）硬件产品形态相对成熟，技术路线确定性较强，多厂商竞争有望促进行业快速迭代，C端销量预计将持续高增；3）内容生态正处于持续完善的上行阶段，数实结合成为确定趋势，国内外厂商陆续布局社交、游戏、产业互联网等领域，探索下一阶段增长场景。

具体可关注的方向上，华西证券认为，近期重点关注以下板块：

1）游戏板块：看好具备研发及出海实力的头部企业，关注腾讯控股、网易、三七互娱、完美世界；

2）消费互联网：重点关注壁垒深厚、闪购业务基本跑通的生活服务企业美团，受益标的包括拼多多、京东；

3）一网整合进程下的广电5G：受益标的包括贵广网络、华数传媒、歌华在线、东方明珠、江苏有线等；

4）电影板块：建议关注优质影视版权公司捷成股份，其数字院线及新媒体版权业务直接受益于电影“十四五”规划，片库资产稀缺性显著；

5）其他板块：关注受益于“文化新基建”的数字文化创意展览展示龙头公司风语筑，以及文化数字化装备制造商大丰实业